Planificador de Presupuesto

Sinopsis

¿Cómo haces crecer tu negocio con decisiones informadas? Las plantillas de presupuesto son una herramienta poderosa para gestionar los hábitos de gasto y tomar más control de tu dinero. Nuestro Planificador de Presupuesto proporciona diapositivas de recursos personalizables que puedes descargar y personalizar para cualquier necesidad empresarial. Incluye diapositivas para tablas de presupuesto trimestrales y mensuales, resúmenes de presupuesto, presupuesto versus real, desglose de presupuesto, gráfico de Sankey, y muchos más.

Tabla de presupuesto trimestral

Los presupuestos son extremadamente importantes para asegurar que una empresa se mantenga en el camino financiero correcto, ya sea una empresa establecida o una nueva startup. Los planes de presupuesto también son muy valorados por los inversores cuando deciden si financiar una empresa, porque muestra el rendimiento previsto y revela las prioridades basadas en esas predicciones.

Las empresas siempre elaboran un presupuesto antes del inicio de cualquier período de informe financiero, generalmente un año fiscal o calendario. Ayuda a asegurar que todos los tomadores de decisiones en una organización estén alineados en las prioridades. Una tabla de presupuesto es una excelente manera de visualizar los gastos durante un período de informe. Ayudará a asegurar que no estás gastando demasiado en ninguna categoría en particular. A partir de 2022, los presupuestos de marketing representan casi el 10% de los presupuestos generales de las empresas, en promedio.

En este ejemplo, vemos las diferentes categorías que componen un presupuesto de marketing. Estos serán únicos para cada empresa. Primero, identifica varios gastos y enuméralos por categorías, como redes sociales, publicidad en video o marketing por correo electrónico. Luego, agrega cualquier nueva estrategia de marketing a la lista que quieras implementar durante el período. Asigna una cantidad de presupuesto a todas estas categorías. (Diapositiva 7)

En un mundo perfecto, una cantidad de presupuesto sería 100% precisa. Pero eso no suele ser el caso, porque los presupuestos son prospectivos y estáticos, mientras que la vida real está llena de variables imprevistas.

Una tabla de presupuesto mide los números financieros ideales contra las cifras reales. La cantidad de presupuesto estático representa el escenario base que las empresas pueden usar para planificar gastos e ingresos. A medida que avanza el período financiero, ya sea un mes o un trimestre, observa cómo se compara los datos reales con lo que se suponía en el pronóstico.

Las tablas de presupuesto muestran la diferencia entre el presupuesto estático propuesto y las cifras reales para analizar la magnitud de esas diferencias y explorar por qué sucedieron. (Diapositiva 8)

Resumen de presupuesto

Utiliza un resumen de presupuesto para identificar rápidamente dónde son mayores las diferencias entre el gasto propuesto y el real, y qué categorías de gasto deben ser señaladas.

Por ejemplo, si la tabla de presupuesto muestra que los gastos de promoción están por encima del presupuesto, los señalará visualmente. En la parte inferior, se muestra el porcentaje del presupuesto alcanzado. (Diapositiva 22)

Los mejores presupuestos son colaborativos, toman aportes de todos los gerentes en una organización, y lo más importante, son flexibles y abiertos a ajustes.

Presupuesto vs. real

Un gráfico de cascada ayuda a entender el impacto total de la diferencia entre el presupuesto y el gasto real, que también se conoce como análisis de varianza. Es una forma muy útil de presentar los resultados de manera ordenada y destacar las desviaciones. Ese enfoque en la varianza es lo que distingue a los gráficos de cascada del típico gráfico de barras. Las columnas pueden ser codificadas por colores para que los usuarios puedan distinguir fácilmente los niveles de prioridad o riesgo para cada categoría. (Diapositiva 23)

Gráfico de desglose de presupuesto

Hasta ahora, hemos visto cómo los presupuestos pueden ser representados por período de tiempo. Pero también pueden centrarse en categorías específicas dentro del presupuesto general.

Este ejemplo es útil para el departamento de marketing para ver qué tareas tienen el presupuesto más alto, y por lo tanto, cuáles son las más importantes. Luego, las prioridades pueden ser reajustadas si es necesario. (Diapositiva 15)

Un gráfico alternativo proporciona una vista más detallada, con subtareas enumeradas debajo de cada categoría. (Diapositiva 14)

Gráfico de desglose de Sankey

Un diagrama de Sankey proporciona una vista panorámica de los cambios significativos en un presupuesto a lo largo del tiempo y en todas las categorías. Es una herramienta útil para calcular los ingresos y planificar mejor tu presupuesto.

Veamos cómo podría usarlo Netflix. El lado izquierdo muestra los ingresos totales en dos categorías, en este caso streaming y DVD. Ambos fluyen hacia los ingresos totales. A medida que avanza hacia la derecha, el gráfico divide esos ingresos totales en los costos y la ganancia bruta. Luego, divide cada uno de esos en categorías específicas de ingresos, como ingresos de contenido con licencia, ganancia operativa, y más. (Diapositiva 27)

Netflix podría entonces ver cuánto dinero se necesita en cada categoría — en el lado derecho — para generar un cierto nivel de ingresos — en el lado izquierdo. Como por ejemplo, cuántos suscriptores necesita para generar suficientes ingresos para obtener una ganancia operativa después de todos sus gastos de contenido, marketing y tecnología.

Conclusión

Cuando se hace correctamente, la presupuestación es un proceso iterativo y repetible que se realiza mensualmente. Utiliza estas plantillas para revisar períodos anteriores y mejorar la precisión del presupuesto en el futuro.

Si una empresa está comenzando, las plantillas de presupuesto pueden ser un camino efectivo hacia el crecimiento sostenible, siempre y cuando se hagan de manera consistente. Calcula los ingresos existentes, escudriña el flujo de efectivo, comunica claramente tu financiamiento y toma mejores decisiones de negocio con estas herramientas de presupuesto.