الملخص
كيف يمكنك كسب ثقة المستثمرين؟ إحدى الطرق المثبتة هي التقارير الربع سنوية. لقد أنشأنا عرضًا التقرير الربع سنوي (الجزء 1) منظمًا حتى تتمكن من إجراء عرض تقديمي سهل المتابعة يعرض إنجازات فريقك خلال الثلاثة أشهر الماضية، ويحافظ على مسؤولية القيادة ويبلغ عملائك وموظفيك وأصحاب المصلحة عن المخاطر والفرص المحتملة. تحقق أيضًا من [related bracelet="2019annual"] و [related bracelet="mid2019"].
أبرز الشرائح
مع هذه الشريحة، قم بتغطية المعدلات الرئيسية المستخدمة في التحليل المالي لمشروعك. قد تشمل هذه الأسعار المشاركة / الأرباح لكل سهم (P / E)، العائد على الأصول، الدين إلى المساواة، العائد على المساواة، النسبة الحالية والعائد على الاستثمار (ROI).
استخدم هذه الشريحة لمراجعة حالة إدارة المشروع الخاص بك للحفاظ على تحديث العملاء وأصحاب المصلحة مع التقدم. قد ترغب في تقسيم هذا القسم إلى ملخص، تقدم، ميزانية، موارد، مخاطر، جودة، إجراءات وجدول زمني.
نصائح الخبراء
بعد رؤية تقريرك الربع سنوي، يجب أن يكون لدى أصحاب المصلحة المعلومات حول الجوانب التالية من الأعمال، وفقًا لأعضاء مجلس فوربس للمالية:
الاتجاهات الدورية - جاريد ويتز، يونايتد كابيتال سورس إنك.
"من الأهمية النظر في الطبيعة الدورية للأعمال ومعرفة ما إذا كانت هناك نقاط متقلبة يمكن تجنبها. النظر في تقرير ربع سنوي واحد فقط لن يخبرك الكثير عن هذا، ولكن النظر في التقارير الربع السنوية على مدار السنة يمكن أن يساعد في تحديد الاتجاهات وفهم أي تقلبات. يمكنك التعامل بكفاءة أكبر بمجرد فهمك لأي أنماط والأسباب وراءها."
الأرباح المعدلة لكل سهم - إسماعيل وريكسن، شركة FE International
"الأرباح لكل سهم (EPS)، المعدلة لإزالة البنود المحاسبية الفردية، هي معيار قيم لقياس أداء السهم بناءً على ما إذا كانت الأرباح لكل سهم تلبي، أو تفوت، أو تتجاوز توقعات المحللين. سيكون لهذا تأثير كبير على أسعار الأسهم في الأجل القصير. كما يوفر نظرة ثاقبة حول ما إذا كانت الشركة تلبي توقعات وول ستريت."
المبيعات - جاستن جودبريد، Heritage Investors
"واحدة من أكبر البنود في تقرير الأرباح الربع السنوية هي نمو المبيعات. قارن البيانات على مدى أكثر من ربع سنوي. إذا كانت شركتك قادرة على زيادة مبيعاتها بشكل مستمر، فإنها ستتجه إلى الأداء بشكل أفضل في المدى الطويل."
نمو الأرباح - سكوت بيشوب، STA Wealth Management
"سيكون النمو المستمر في الأرباح مؤشرًا جيدًا على أن الشركة مربحة، لأنها الأموال التي تحققها الشركة.غالبًا ما يتم تقييمها من حيث الأرباح لكل سهم (EPS)، والتي تعتبر أهم مؤشر على صحة الشركة المالية. في النهاية، الأرباح المتزايدة هي دليل جيد على أن الشركة تسير في الاتجاه الصحيح لتقديم عائد جيد للمستثمرين."
خطوط الاتجاه - شون براون، Ycharts
"يجب أن يركز المستثمرون على مقارنة المؤشر بالربع أو السنة السابقة. بينما غالبًا ما يتم مناقشة 'تجاوز' أو 'فشل' في تحقيق توقعات المحللين، فإن الأثر على سعر السهم غالبًا ما يكون قصير الأجل. بدلاً من ذلك، قارن EPS الشركة في الفترة الحالية بما تم الإبلاغ عنه في الفترة السابقة. النمو في الإيرادات، وEPS وصافي الدخل هو أكثر دلالة على الأداء طويل الأجل."
الخطة الاستراتيجية للشركة - سكوت كارستنز، NFG Brokerage
"تحتوي تقارير الأرباح الربعية على ما حدث في الربع الأخير، ولكن معظم المستثمرين يولون اهتمامًا قليلاً بما هو الخطة الاستراتيجية المتبعة في المستقبل. يمكنك قياس مدى فعالية الشركة في تنفيذ خطتها، وهذا يمكن أن يعطيك الثقة في قدرة الشركة على تقديم النتائج طويلة الأجل، وليس فقط ثلاثة أشهر في كل مرة."
مثال
سناب شات
كشركة مدرجة عامًا، سناب إنك.تقوم بشكل منتظم بإصدار تقارير الأداء والأرباح التي يمكن استخدامها كأمثلة على التقارير الربع سنوية الفعالة والشاملة للاقتباس منها والإلهام منها. وبالتالي، يقدم تقرير Snap Inc.'s للربع الثالث من عام 2020 ملخصًا ماليًا، ومعلومات حول الربح/الخسارة في عدد المستخدمين اليوميين، وحالة إيرادات الشركة، بالإضافة إلى حالة التدفق النقدي. كما يتضمن جداولًا مفصلة ورسومًا بيانية ورسومًا بيانية، مليئة بالبيانات الحقيقية والبيان التالي من الرئيس التنفيذي للشركة، إيفان سبيجل:
"تركيزنا على تقديم القيمة لمجتمعنا وشركاء الإعلانات لدينا يحقق نتائج إيجابية خلال هذا الوقت الصعب [أزمة COVID-19]. نحن're متحمسون حول نمو أعمالنا في الربع الثالث حيث نواصل الاستثمارات طويلة الأمد في مستقبلنا. اعتماد الواقع المعزز [AR] يحدث بشكل أسرع مما كنا نتوقع سابقا، ونحن نعمل معًا كفريق لتنفيذ العديد من الفرص أمامنا."
