Planificador de Presupuesto

Sinopsis

¿Cómo haces crecer tu negocio con decisiones informadas? Las plantillas de presupuesto son una herramienta poderosa para gestionar los hábitos de gasto y tomar más control de tu dinero. Nuestro Planificador de Presupuesto proporciona diapositivas de recursos personalizables que puedes descargar y personalizar para cualquier necesidad empresarial. Incluye diapositivas para tablas de presupuesto trimestrales y mensuales, resúmenes de presupuesto, presupuesto versus real, desglose de presupuesto, gráfico de Sankey, y muchos más.

Tabla de presupuesto trimestral

Los presupuestos son extremadamente importantes para asegurar que una empresa se mantenga en la ruta financiera, ya sea una compañía establecida o una nueva startup. Los planes de presupuesto también son altamente valorados por los inversores cuando deciden si financiar una empresa, porque muestra el rendimiento previsto y revela prioridades basadas en esas predicciones.

Las empresas siempre elaboran un presupuesto antes del inicio de cualquier período de informe financiero, generalmente un año fiscal o calendario. Ayuda a asegurar que todos los tomadores de decisiones en una organización estén alineados en las prioridades. Una tabla de presupuesto es una excelente manera de visualizar el gasto durante un período de informe. Ayudará a asegurar que no estás gastando en exceso en ninguna categoría en particular. A partir de 2022, los presupuestos de marketing representan casi el 10% de los presupuestos generales de las empresas, en promedio.

En este ejemplo, vemos las diferentes categorías que componen un presupuesto de marketing.Estos serán únicos para cada empresa. Primero, identifique varios gastos y enumérelos por categorías, como redes sociales, publicidad en video o marketing por correo electrónico. Luego, agregue a la lista cualquier nueva estrategia de marketing que desee implementar durante el período. Asigne un monto de presupuesto a todas estas categorías. (Diapositiva 7)

En un mundo perfecto, un monto de presupuesto sería 100% preciso. Pero eso no suele ser el caso, porque los presupuestos son proyectivos y estáticos, mientras que la vida real está llena de variables imprevistas. Una tabla de presupuesto mide los números financieros ideales contra las cifras reales. El monto del presupuesto estático representa el escenario base que las empresas pueden usar para planificar gastos e ingresos. A medida que avanza el período financiero, ya sea un mes o un trimestre, observe cómo se compara los datos reales con lo que se suponía en el pronóstico. Las tablas de presupuesto muestran la diferencia entre el presupuesto estático propuesto y las cifras reales para analizar la magnitud de esas diferencias y explorar por qué ocurrieron. (Diapositiva 8)

Resumen de presupuesto

Utilice un resumen de presupuesto para identificar rápidamente dónde son mayores las diferencias entre el gasto propuesto y el real, y qué categorías de gasto deben ser señaladas. Por ejemplo, si la tabla de presupuesto muestra que los gastos de promoción están por encima del presupuesto, los señalará visualmente. En la parte inferior, se muestra el porcentaje del presupuesto alcanzado.Los mejores presupuestos son colaborativos, toman aportes de todos los gerentes de una organización y, lo más importante, son flexibles y abiertos a ajustes. (Diapositiva 22)

Presupuesto vs. real

Un gráfico de cascada ayuda a entender el impacto total de la diferencia entre el presupuesto y el gasto real, también conocido como análisis de variación. Es una forma muy útil de presentar resultados de manera ordenada y destacar desviaciones. Ese enfoque en la variación es lo que distingue a los gráficos de cascada del típico gráfico de barras. Las columnas pueden ser codificadas por colores para que los usuarios puedan distinguir fácilmente los niveles de prioridad o riesgo para cada categoría. (Diapositiva 23)

Gráfico de tarta de desglose del presupuesto

El presupuesto también puede presentarse por categorías. Este ejemplo es útil para el equipo de marketing para ver qué tareas tienen el presupuesto más alto y, por lo tanto, son las más importantes. Luego, si es necesario, se pueden reajustar las prioridades. (Diapositiva 15)

Esta visualización alternativa muestra un gráfico que proporciona una vista más detallada. No solo el gráfico de tarta indica la asignación del presupuesto, sino que cada categoría de presupuesto se desglosa luego en una lista de subtareas, que se muestran a la derecha.(Diapositiva 14)

Gráfico de desglose Sankey

Un diagrama de Sankey proporciona una visión panorámica de los cambios significativos en un presupuesto a lo largo del tiempo y entre categorías. Es una herramienta útil para calcular los ingresos y planificar mejor su presupuesto. Veamos cómo podría usarlo Netflix. El lado izquierdo muestra los ingresos totales en dos categorías, en este caso, streaming y DVD. Ambos fluyen hacia los ingresos totales. A medida que se desplaza hacia la derecha, el gráfico divide esos ingresos totales en los costos y el beneficio bruto. Luego, divide cada uno de estos en categorías específicas de ingresos, como ingresos por contenido con licencia, beneficio operativo y más. (Diapositiva 27)

Netflix podría entonces ver cuánto dinero se necesita en cada categoría — en el lado derecho — para generar un cierto nivel de ingresos — en el lado izquierdo. Como por ejemplo, cuántos suscriptores necesita para generar suficientes ingresos para obtener un beneficio operativo después de todos sus gastos de contenido, marketing y tecnología.

Conclusión

Cuando se hace correctamente, la presupuestación es un proceso iterativo y repetible que se realiza mensualmente. Utilice este Planificador de Presupuesto para revisar períodos anteriores y mejorar la precisión del presupuesto en el futuro. Si una empresa está comenzando, las plantillas de presupuesto pueden ser un camino efectivo hacia el crecimiento sostenible, siempre y cuando se realicen de manera consistente.Calcule los ingresos existentes, escudriñe el flujo de efectivo, comunique su financiamiento de manera clara y tome mejores decisiones empresariales con estas herramientas de presupuesto.