Kalkylblad för kapitalbudgetering

Sammanfattning

Letar du efter att avgöra vilka investeringsmöjligheter som är bäst för ditt företag, särskilt när flera alternativ finns tillgängliga? Vår Kalkylblad för kapitalbudgetering kalkylbladsmall, tillgänglig i Microsoft Excel och Google Sheets, förenklar processen att utvärdera investeringar, analysera ekonomisk prestanda och fatta informerade beslut.

Utvärdera investeringar med hjälp av IRR och WACC

Fliken Intern avkastningsgrad (IRR) beräknar lönsamheten för en investering, med hänsyn till den initiala investeringen, framtida kassaflöden och innehavstiden. På IRR-fliken använder du stapeldiagrammet för att analysera nettokassaflödena och bestämma break-even-punkten - punkten när intäkterna motsvarar kostnaderna. Använd IRR när du jämför projekt med liknande riskprofiler eller när du behöver en enda mätare för att utvärdera ett projekts prestanda.

Föreställ dig att ditt företag har två projekt: Projekt A kräver en investering på $100,000 med förväntade kassaflöden på $30,000 årligen i fem år, medan Projekt B kräver en investering på $50,000 med förväntade kassaflöden på $15,000 årligen i fem år.Genom att beräkna IRR för varje projekt kan du avgöra vilket projekt som ger en högre avkastning på investeringen, eller ROI.

Om du också vill jämföra din investerings prestanda mot andra möjligheter är WACC-fliken vägen att gå. Den viktade genomsnittliga kapitalkostnaden (WACC) representerar den genomsnittliga ränta ett företag bör betala för att finansiera sina tillgångar. I centrum för WACC är den "obevakade beta". En högre obelastad beta innebär att ett företag är mer volatilt och riskabelt än marknadsgenomsnittet, medan en lägre obelastad beta innebär att ett företag är mindre riskabelt.

Använd WACC när du jämför projekt med olika kapitalstrukturer eller bedömer ett företags finansieringsstrategi. Anta att ditt företag överväger två expansionsprojekt med olika finansieringsalternativ. Projekt A kommer att finansieras med 60% eget kapital och 40% skuld, medan Projekt B kommer att finansieras med 40% eget kapital och 60% skuld. Genom att beräkna WACC för varje projekt kan du jämföra deras finansieringskostnader och välja projektet med en lägre kapitalkostnad, vilket gör att du kan fatta mer informerade beslut. Ange bara de nödvändiga uppgifterna i varje avsnitt och WACC kommer att visas överst på fliken.

Utför omfattande analys med Kapitalbudgetering

Anpassa de blå inmatningsfälten med dina investeringsdetaljer, och mallen kommer automatiskt att beräkna resultaten i tabellerna och diagrammen, vilket ger en snabb överblick över varje projekts avgörande mätvärden, såsom kassaflöde, nuvärde och break-even-punkt. Andra diagram beräknar avkastning på investering (ROI), lönsamhetsindex och återbetalningstid baserat på de angivna inmatningarna.

Maximera avkastningen och minimera skatteskulden med Justerad Basis

Beräkning av Justerad Basis representerar en investerings ursprungliga värde efter att ha tagit hänsyn till förbättringar, avskrivningar och andra faktorer som påverkar dess värde. Använd beräkningarna på fliken Justerad Basis när du bestämmer skattepliktiga vinster eller förluster för fastigheter och tillgångsinvesteringar. Denna flik beräknar den justerade basen för både fastigheter och tillgångar som aktier, vilket ger nyckelmätvärden som är avgörande för att maximera din avkastning och minimera din skatteskuld, vilket hjälper till med beslut om reinvestering och skatteplanering.

För analys av tillgångar, välj först typen av tillgång, såsom en aktie, ömsesidig fond eller obligation. Ange sedan transaktionskostnader, förbättringar och avskrivningar för att analysera alla resultat för investeringen. Denna information är avgörande för att maximera dina avkastningar och minimera din skatteskyldighet, vilket hjälper till med beslut om återinvestering och skatteplanering.

Uppskatta aktieavkastning baserat på risk med CAPM

Fliken Capital Asset Pricing Model (CAPM) uppskattar den förväntade avkastningen på en aktie baserat på dess risk i förhållande till marknaden. Med CAPM-formeln kan du uppskatta den förväntade avkastningen, eller lönsamheten, för varje aktie och jämföra deras respektive risknivåer mot din egen risktolerans. Säg att du överväger att investera i två aktier, Tesla eller Microsoft, men vill förstå deras potentiella avkastning baserat på deras risk i förhållande till resten av marknaden. Detta kan leda dig till att investera i Microsoft på grund av Teslas volatilitet, till exempel.

Denna flik beräknar CAPM för två olika aktier och data för CAPM-modellen mot den amerikanska statskassans 10-åriga obligationsavkastning, marknadens avkastning och beta för varje aktie. Ange datumet, aktiens pris och S&P 500-avkastningen under samma period.[text] [tool] [text]Mallen tillhandahåller också data för S&P 500 sedan 1950, vilket kan användas för att beräkna den förväntade avkastningen på aktier baserat på CAPM-formeln, vilket hjälper dig att fatta välgrundade investeringsbeslut.

Ladda ner och anpassa vår Kalkylblad för kapitalbudgetering Kalkylbladsmall i Microsoft Excel eller Google Sheets redan nu för att effektivisera din investeringsanalysprocess och bättre informera dina finansiella beslut. Och för mer som detta, kolla in vår Kalkylblad för kapitalbudgetering för att skapa en vinnande plan som stöds av data för ditt nästa företagsäventyr.