Synopsis
Comment développer votre entreprise avec des décisions éclairées ? Les modèles budgétaires sont un outil puissant pour gérer vos habitudes de dépenses et prendre plus de contrôle sur votre argent. Notre Planificateur Budgétaire offre des diapositives de ressources personnalisables que vous pouvez télécharger et personnaliser pour tout besoin d'entreprise. Il comprend des diapositives pour les tableaux budgétaires trimestriels et mensuels, les résumés budgétaires, le budget réel par rapport au budget prévu, la répartition du budget, le graphique de Sankey, et bien plus encore.
Tableau budgétaire trimestriel
Les budgets sont extrêmement importants pour s'assurer qu'une entreprise reste sur la bonne voie financièrement, qu'il s'agisse d'une entreprise établie ou d'une nouvelle start-up. Les plans budgétaires sont également très appréciés des investisseurs lorsqu'ils décident de financer une entreprise, car ils montrent les performances prévues et révèlent les priorités basées sur ces prévisions.
Les entreprises établissent toujours un budget avant le début de toute période de reporting financier, généralement une année fiscale ou civile. Cela aide à s'assurer que tous les décideurs d'une organisation sont alignés sur les priorités. Un tableau budgétaire est un excellent moyen de visualiser les dépenses sur une période de reporting.Cela aidera à s'assurer que vous ne dépassez pas vos dépenses dans une catégorie particulière. En 2022, les budgets marketing représentent presque 10% des budgets globaux des entreprises, en moyenne.
Dans cet exemple, nous voyons les différentes catégories qui composent un budget marketing. Celles-ci seront uniques à chaque entreprise. Tout d'abord, identifiez les différentes dépenses et listez-les par catégories, telles que les médias sociaux, la publicité vidéo, ou le marketing par courrier électronique. Ensuite, ajoutez à la liste toutes les nouvelles stratégies de marketing que vous souhaitez mettre en œuvre pendant la période. Attribuez un montant de budget à toutes ces catégories. (Diapositive 7)
Dans un monde parfait, un montant de budget serait précis à 100%. Mais ce n'est généralement pas le cas, car les budgets sont prospectifs et statiques, alors que la vie réelle est pleine de variables imprévues. Un tableau de budget mesure les chiffres financiers idéaux par rapport aux chiffres réels. Le montant du budget statique représente le scénario de base que les entreprises peuvent utiliser pour planifier les dépenses et les revenus.Au fur et à mesure que la période financière avance, qu'il s'agisse d'un mois ou d'un trimestre, examinez comment les données réelles se comparent à ce qui était prévu dans les prévisions. Les tableaux budgétaires montrent la différence entre le budget proposé, statique, et les chiffres réels pour analyser l'ampleur de ces différences et explorer pourquoi elles se sont produites. (Diapositive 8)
Résumé du budget
Utilisez un résumé du budget pour identifier rapidement où les différences entre les dépenses proposées et réelles sont les plus importantes, et quelles catégories de dépenses devraient être signalées. Par exemple, si le tableau budgétaire montre que les dépenses de promotion dépassent le budget, il les signalera visuellement. En bas, le pourcentage du budget atteint est affiché. Les meilleurs budgets sont collaboratifs, prennent en compte les contributions de tous les gestionnaires de l'organisation, et surtout, sont flexibles et ouverts à l'ajustement. (Diapositive 22)
Budget vs réel
Un graphique en cascade aide à comprendre l'impact total de la différence entre le budget et les dépenses réelles, ce qui est également connu sous le nom d'analyse des écarts.C'est une manière très utile de présenter les résultats de manière ordonnée et de mettre en évidence les écarts. Cette focalisation sur la variance est ce qui distingue les graphiques en cascade du graphique à barres typique. Les colonnes peuvent être codées en couleur afin que les utilisateurs puissent facilement distinguer les niveaux de priorité ou de risque pour chaque catégorie. (Diapositive 23)
Graphique en tarte de la répartition du budget
Le budget peut également être présenté par catégories. Cet exemple est utile pour l'équipe marketing pour voir quelles tâches ont le budget le plus élevé et sont donc les plus importantes. Ensuite, les priorités peuvent être réajustées si nécessaire. (Diapositive 15)
Cette visualisation alternative montre un graphique qui offre une vue plus détaillée. Non seulement le graphique en tarte indique la répartition du budget, mais chaque catégorie de budget est ensuite décomposée en une liste de sous-tâches, présentées à droite.(Diapositive 14)
Graphique de répartition de Sankey
Un diagramme de Sankey offre une vue d'ensemble des changements significatifs d'un budget au fil du temps et à travers les catégories. C'est un outil utile pour calculer les revenus et mieux planifier votre budget. Voyons comment Netflix pourrait l'utiliser. Le côté gauche montre le revenu total dans deux catégories, dans ce cas le streaming et le DVD. Ces deux éléments se regroupent dans le revenu total. En se dirigeant vers la droite, le graphique divise ce revenu total en coûts et en bénéfice brut. Ensuite, il divise chacun de ces éléments en catégories de revenus spécifiques, comme le revenu du contenu sous licence, le bénéfice d'exploitation, et plus encore. (Diapositive 27)
Netflix pourrait alors voir combien d'argent est nécessaire dans chaque catégorie - sur le côté droit - pour générer un certain niveau de revenu - sur le côté gauche. Comme par exemple, combien d'abonnés sont nécessaires pour générer suffisamment de revenus pour réaliser un bénéfice d'exploitation après toutes ses dépenses de contenu, de marketing et de technologie.
Conclusion
Lorsqu'elle est bien faite, la budgétisation est un processus itératif, répétable qui se fait mensuellement. Utilisez ce Planificateur Budgétaire pour revoir les périodes précédentes et améliorer la précision du budget à l'avenir. Si une entreprise démarre tout juste, les modèles de budget peuvent être un chemin efficace vers une croissance durable, tant qu'ils sont réalisés de manière constante. Calculez les revenus existants, scrutez le flux de trésorerie, communiquez clairement votre financement, et prenez de meilleures décisions d'affaires avec ces outils de budgétisation.
