Sinopse
Como você faz sua empresa crescer com decisões informadas? Os modelos de orçamento são uma ferramenta poderosa para gerenciar hábitos de gastos e ter mais controle sobre seu dinheiro. Nosso Planejador de Orçamento oferece slides de recursos personalizáveis que você pode baixar e personalizar para qualquer necessidade de negócios. Inclui slides para tabelas de orçamento trimestrais e mensais, resumos de orçamento, orçamento versus real, detalhamento do orçamento, gráfico de Sankey, entre muitos outros.
Tabela de orçamento trimestral
Os orçamentos são extremamente importantes para garantir que uma empresa permaneça financeiramente no caminho certo, seja uma empresa estabelecida ou uma nova startup. Os planos de orçamento também são altamente valorizados pelos investidores quando decidem se financiam uma empresa, pois mostram o desempenho previsto e revelam prioridades com base nessas previsões.
As empresas sempre elaboram um orçamento antes do início de qualquer período de relatório financeiro, geralmente um ano fiscal ou calendário. Isso ajuda a garantir que todos os tomadores de decisão em uma organização estejam alinhados com as prioridades. Uma tabela de orçamento é uma ótima maneira de visualizar os gastos durante um período de relatório.Isso ajudará a garantir que você não esteja gastando demais em nenhuma categoria específica. A partir de 2022, os orçamentos de marketing representam quase 10% dos orçamentos gerais das empresas, em média.
Neste exemplo, vemos as diferentes categorias que compõem um orçamento de marketing. Estas serão únicas para cada empresa. Primeiro, identifique várias despesas e liste-as por categorias, como mídia social, publicidade em vídeo ou marketing por e-mail. Em seguida, adicione quaisquer novas estratégias de marketing à lista que você deseja implementar durante o período. Atribua um valor de orçamento a todas essas categorias. (Slide 7)
Em um mundo perfeito, um valor de orçamento seria 100% preciso. Mas isso geralmente não é o caso, porque os orçamentos são prospectivos e estáticos, enquanto a vida real está cheia de variáveis imprevistas. Uma tabela de orçamento mede os números financeiros ideais contra os números reais. O valor do orçamento estático representa o cenário base que as empresas podem usar para planejar despesas e receitas.À medida que o período financeiro avança, seja um mês ou um trimestre, observe como os dados reais se comparam ao que foi suposto na previsão. As tabelas de orçamento mostram a diferença entre o orçamento proposto, estático, e os números reais para analisar a magnitude dessas diferenças e explorar por que elas aconteceram. (Slide 8)
Resumo do orçamento
Use um resumo do orçamento para identificar rapidamente onde as diferenças entre os gastos propostos e reais são maiores e quais categorias de gastos devem ser sinalizadas. Por exemplo, se a tabela de orçamento mostra que as despesas de promoção estão acima do orçamento, ela as sinalizará visualmente. Na parte inferior, é mostrada a porcentagem do orçamento alcançada. Os melhores orçamentos são colaborativos, recebem contribuições de todos os gerentes de uma organização e, o mais importante, são flexíveis e abertos a ajustes. (Slide 22)
Orçamento vs. real
Um gráfico de cascata ajuda a entender o impacto total da diferença entre o orçamento e os gastos reais, que também é conhecida como análise de variância.É uma maneira muito útil de apresentar resultados de maneira ordenada e destacar desvios. Esse foco na variação é o que diferencia os gráficos de cascata do típico gráfico de barras. As colunas podem ser codificadas por cores para que os usuários possam distinguir facilmente os níveis de prioridade ou risco para cada categoria. (Slide 23)
Gráfico de pizza de detalhamento de orçamento
O orçamento também pode ser apresentado por categorias. Este exemplo é útil para a equipe de marketing ver quais tarefas têm o maior orçamento e, portanto, são as mais importantes. Então, as prioridades podem ser reajustadas, se necessário. (Slide 15)
Esta visualização alternativa mostra um gráfico que fornece uma visão mais detalhada. Não apenas o gráfico de pizza indica a alocação do orçamento, mas cada categoria de orçamento é então dividida em uma lista de subtarefas, mostradas à direita.(Slide 14)
Gráfico de detalhamento de Sankey
Um diagrama de Sankey fornece uma visão geral de mudanças significativas em um orçamento ao longo do tempo e entre categorias. É uma ferramenta útil para calcular a receita e planejar melhor o seu orçamento. Vamos ver como a Netflix poderia usá-lo. O lado esquerdo mostra a receita total em duas categorias, neste caso, streaming e DVD. Ambos fluem para a receita total. À medida que se move para a direita, o gráfico divide essa receita total nos custos e no lucro bruto. Em seguida, divide cada um desses em categorias específicas de receita, como receita de conteúdo licenciado, lucro operacional e mais. (Slide 27)
A Netflix poderia então ver quanto dinheiro é necessário em cada categoria - no lado direito - para gerar um certo nível de receita - no lado esquerdo. Como, por exemplo, quantos assinantes são necessários para gerar receita suficiente para obter um lucro operacional após todas as suas despesas de conteúdo, marketing e tecnologia.
Conclusão
Quando feito corretamente, o orçamento é um processo iterativo, repetível que é feito mensalmente. Use este Planejador de Orçamento para revisar períodos anteriores e melhorar a precisão do orçamento no futuro. Se uma empresa está apenas começando, os modelos de orçamento podem ser um caminho eficaz para o crescimento sustentável, desde que sejam feitos de forma consistente. Calcule a receita existente, analise o fluxo de caixa, comunique seu financiamento de maneira clara e tome decisões de negócios melhores com essas ferramentas de orçamento.
